• 公司治理

內部稽核組織

本公司稽核室直接隸屬董事會，依公司規模、業務情況、管理需要及其他相關法令要求，設置專任內部稽核人員，綜理稽核業務規劃及執行。

內部稽核運作：

1.協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率，並適時提供改進建議， 以確保內部控制制度得以持續
有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。
2.依風險評估的結果及主管機關規定事項擬訂年度稽核計畫，提報董事會通過，修正時亦同。
3.稽核報告及追蹤報告呈核後，交付各獨立董事查閱。
4.稽核主管列席董事會報告內部稽核業務執行情形。
5.內部控制制度聲明書於每會計年度終了後三個月內於金管會指定網站辦理公告申報，並刊登於年報。

獨立董事與內部稽核主管之溝通情形：
1.本公司內部稽核主管定期對獨立董事進行稽核業務報告，並針對相關問題進行討論。

2.本公司簽證會計師除每年於審計委員會對財務報表查核結果及發現等事項與獨立董事進行討論外，並不定期參加審計委員會、董事會，為公司重大議案之決策提供專業之諮詢及建議。

113年度獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形摘要：