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审计委员会

审计委员会

  • 审计委员会职权及成员
  • 审计委员会绩效评估情形
  • 独立董事与内部审计主管 及会计师沟通情形

审计委员会成员及职权

审计委员会成员

召集人：侯荣显             委员：吴秋美、陈嘉钟

审计委员会职权如下：
1.依本公司章程订定或修正内部控制制度
2.内部控制制度有效性之考核
3.依本公司章程规定订定或修正取得或处分资产、从事衍生性商品交易、资金贷与他人、为他人背书 或提供保证之重大财务业务行为之处理程序
4.审核涉及董事自身利害关系之事项
5.审核重大之资产或衍生性商品交易
6.审核重大之资金贷与、背书或提供保证
7.审核募集、发行或私募具有股权性质之有价证券
8.审核签证会计师之委任、解任或报酬
9.审核财务、会计或内部审计主管之任免
10.审核季度财务报告、年度财务报告及半年度财务报告
11.审核其它公司或主管机关规定之重大事项

审计委员会绩效评估情形

公司订定之【 董事会暨功能性委员会绩效评估办法 】，每年至少执行一次功能性委员会绩效评估， 并将评估结果作为遴选或提名功能性委员时之参考依据。

114年度绩效评估情形如下：
评估范围 评估方法 评估标准 评估结果
审计委员会 由召集人评估
  1. A. 对公司经营之参与程度
  2. B. 功能性委员会职责认知
  3. C. 提升功能性委员会决策质量
  4. D. 功能性委员会组成及成员选任
  5. E. 内部控制
  • 得分99分，本公司审计委员会运作之效率及效果均予优良之评价， 已发挥应有之功能并符合相关法令之规范。
  • 绩效评估结果已于115年3月6日董事会中报告。

独立董事与会计师及内部审计主管沟通情形

1.本公司签证会计师除每年于审计委员会对财务报表查核结果及发现等事项与独立董事进行讨论外， 并不定期参加审计委员会、董事会，为公司重大议案之决策提供专业之谘询及推荐。
2.本公司内部审计主管定期对独立董事进行审计业务报告，并针对相关问题进行讨论。

独立董事与会计师之沟通情形摘要：
日期事项 沟　通 独立董事推荐事项
113.03.07
  1. 1.112年度合并财务报表及个体财务报表查核之沟通事项
  2. 2.更新证管及税务法令说明
 无意见
113.05.02
  1. 1.113年第一季合并财务报表查核之沟通事项
  2. 2.更新证管及税务法令说明
 无意见
113.08.06
  1. 1.113年第二季合并财务报表查核之沟通事项
  2. 2.更新证管及税务法令说明
 无意见
113.11.04
  1. 1.113年第三季合并财务报表查核之沟通事项
  2. 2.更新证管及税务法令说明
 无意见
114.03.04
  1. 1.113年度合并财务报表及个体财务报表查核之沟通事项
  2. 2.更新证管及税务法令说明
 无意见
114.05.06
  1. 1.114年第一季合并财务报表查核之沟通事项
  2. 2.更新证管及税务法令说明
 无意见
114.08.06
  1. 1.114年第二季合并财务报表查核之沟通事项
  2. 2.更新证管及税务法令说明
 无意见
114.11.05
  1. 1.114年第三季合并财务报表查核之沟通事项
  2. 2.更新证管及税务法令说明
 无意见
独立董事与内部审计主管之沟通情形摘要：
日期事项 沟　通 独立董事推荐事项
113.03.07
  1. 1.112年第四季内部审计业务情形
  2. 2.通过审议内部控制声明书
 无意见
113.05.02
  1. 113年第一季内部审计业务情形
 无意见
113.08.06
  1. 113年第二季内部审计业务情形
 无意见
113.11.04
  1. 1.113年第三季内部审计业务情形
  2. 2.114年度审计计画
 无意见
114.03.04
  1. 1.113年第四季内部审计业务情形
  2. 2.通过审议内部控制声明书
 无意见
114.05.06
  1. 114年第一季内部审计业务情形
 无意见
114.08.06
  1. 114年第二季内部审计业务情形
 无意见
114.11.05
  1. 1.114年第三季内部审计业务情形
  2. 2.115年度审计计画
 无意见
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